第一节重要提示

我行董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记录、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负责。

我行2025年度财务报告已经湖南友谊联合会计师事务所（普通合伙）根据中国注册会计师审计准则审计并出具了标准的审计报告。

我行领导班子及财务会计部保证2025年度报告中财务报告相关数据的真实、完整。

第二节基本信息

企业名称：湖南保靖农村商业银行股份有限公司

注册资本：人民币贰亿叁仟陆佰捌拾陆万捌仟元整

办公地址：湖南省保靖县迁陵镇梅花路49号

成立时间：2015年12月23日

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算业务；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事借记卡业务；代理收付款项及代理保险业务；经国家金融监督管理总局批准的其他业务。

法定代表人：荆元桥

电 话：0743-7723518

传 真：0743-7719710

邮政编码：416500

第三节主要会计数据和财务指标

一、资产、负债及所有者权益情况

报告期内，年末资产总额633291万元，较上年度增加32383万元，增长5.39%；年末负债总额596486万元，较上年度增加31074万元，增长5.5%；年末所有者权益36805万元，较上年度减少1309万元。

二、存款、贷款及不良贷款情况

报告期内，年末各项存款余额532942万元，较上年度增长32443万元，增幅为6.48%；各项贷款余额376415万元，较上年度增长28011万元，增幅为8.04%；不良贷款8828万元，不良贷款占比为2.35%，较年初上升0.37个百分点。

三、主要监管指标情况

报告期内，资本充足率14.35%，较上年度下降0.81个百分点；单一集团客户授信集中度14.65%，较上年度上升1.2个百分点；单一客户贷款授信集中度9.17%，较上年度上升0.73个百分点；拨备覆盖率231.25%，较上年度上升32.53个百分点；流动性比例59.5%，较上年度下降6.14个百分点。

四、相关数据表格

（一）贷款种类

（二）存放联行款项

（三）存放同业款项

（四）买入返售金融资产

（五）应收利息  

（六）贷款损失准备

第四节董监事、高管人员任职、持股及变动情况

一、董事任职、持股及变动情况

（一）荆元桥，任执行董事、董事长，2023年1月起任职，本年度持股比例0.1%。

（二）吴志愿，任执行董事、行长，2023年1月起任职，本年度持股比例0.09%。

（三）吴江，任非执行董事，2015年12月起任职，本年度持股比例无变化。

（四）邓晓军，任非执行董事，2017年12月起任职，本年度持股比例无变化。

（五）彭志家，任非执行董事，2025年5月起任职，本年度持股比例无变化。

（六）于正东，任独立董事，2019年9月起任职。

（七）周孟亮，任独立董事，2025年5月起任职。

（八）张建华，任独立董事，2025年5月起任职。

（九）向晓明，任非执行董事，2015年12月起任职，本年度持股比例0.13%。

二、监事变动情况

2025年9月25日第三届第三次董事会、2025年9月26日股东会第十五次会议审议通过《湖南保靖农村商业银行股份有限公司关于撤销湖南保靖农村商业银行股份有限公司监事会及监事的议案》。

三、高级管理人员任职、持股及变动情况

报告期内，除营业部、西门口、梅花、龙溪、毛沟、拔茅、水银、普戎、大妥、夯沙、复兴、野竹坪、清水坪、水田支行负责人14人岗位变动外，其余高级管理人员无变动，持股比例均无变动。

第五节风险管理状况

一、风险管理组织架构

董事会下设风险管理委员会。由行长提名、董事会聘任风险管理部总经理，配置专职人员，从事风险监测和管理工作。在风险管理和控制政策方面，一是建立了审贷分离相互制衡的风险控制体系；二是加强对分支机构资产质量考核和建立风险责任人制度；三是在加强对不良资产的重点监控与管理等方面明确了相关措施。

二、风险计量、检测和管理信息系统

风险管理部强化风险计量、检测和信息系统的管理。一是切实履行职责，管理职能基本能覆盖各主要风险，能够对信用风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险及信誉风险等各类风险进行持续的监控；二是制定了识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，建立了信贷管理系统，采取了贷款五级分类管理、信用评级等管理机制；三是针对不断变化的环境和情况及时修改和完善风险控制的制度、方法和手段，以控制新出现的风险或以前未能控制的风险；四是有较完善的产品定价机制，能做到成本可算、风险可控。

三、风险分类的程序和方法

我行按照合规审慎经营、风险防范为本的管理理念，对信贷资产进行五级分类，根据安全履行合同，及时足额偿还的可能性将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，后三类合称为不良信贷资产，以揭示信贷资产实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映信贷资产质量。信贷资产风险分类是在对借款人经营状况、财务状况、担保、非财务等各项因素进行全面、综合分析的基础上，按照分类标准进行分类。信贷资产风险分类实行实时初分，分级认定，超限报批，按季度汇总分析。

第六节股东及关联交易情况

一、股东基本情况

（一）股东结构情况。年末共有在册股东968人（户），合计股份23686.8万股。

（二）股东变化情况。2025年度，我行股东总数较上年度减少3人（户）。

（三）股份变化情况。本年度，发生自然人股份转让14笔，涉及转让股份数量143.91万股。

二、报告期末前十大股东

（一）湖南吉首农村商业银行股份有限公司，持有股本占总股本的9.71%。

（二）湖南龙山农村商业银行股份有限公司，持有股本占总股本的9.71%。

（三）保靖瑞兴建设投资有限责任公司，持有股本占比为7.47%。

（四）保靖农文旅投资集团有限公司，持有股本占总股本的4.22%。

（五）保靖县城镇建设投资有限公司，持有股本占比为4.17%。

（六）嘉兴大定投资管理有限公司，持有股本占总股本的2.20%。

（七）湖南鑫洋食品工业有限公司，持有股本占比为1.76%。

（八）湘西吉首武陵房地产开发有限公司，持有股本占比为0.97%。

（九）向吉明，持有股本占比为0.88%。

（十） 湘西自治州经纬土地评估咨询有限公司，持有股本占比为0.64%。

三、股权质押情况

2022年度，经我行第二届董事会第十一次会议表决通过《关于保靖瑞兴建设投资有限责任公司股权质押的议案》，我行法人股东保靖瑞兴建设投资有限责任公司将其1768.68万股股权100%质押给湘西融资担保有限责任公司。

2023年，经我行第二届董事会第十六次会议表决通过关于《湘西自治州经纬土地评估咨询有限公司申请股权质押》的议案，我行法人股东湘西自治州经纬土地评估咨询有限公司将其150.8580万股股权100%质押给湖南花垣农村商业银行股份有限公司。

2024年度无股权质押情况。

2025年度无股权质押情况。

四、关联交易情况

（一）一般关联交易情况。报告期内，有40名自然人股东及关联人贷款共计2028.96万元。

（二）重大关联交易情况。报告期内，发生重大关联交易7笔，金额为9405万元，占当期资本净额的19.31%。比例控制在《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》关于“商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的50%”的规定以内。

第七节法人治理情况

一、公司治理信息情况

（一）本公司公司治理情况整体情况。过去一年，我行在公司治理方面取得了一定成效，治理结构不断优化，治理机制持续完善，为实现稳健经营和可持续发展奠定了坚实基础。在治理结构上，我们严格遵循《公司法》《商业银行公司治理指引》等法律法规，构建了以股东大会为最高权力机构，董事会、监事会各司其职，高级管理层负责执行的 “三会一层” 治理架构，各治理主体职责明确、边界清晰，形成了有效的权力制衡机制。董事会注重提升决策科学性，成员构成多元化，涵盖了金融、法律、财务等领域的专业人士，独立董事积极发挥监督与制衡作用，对重大事项发表独立意见，有效保障了决策的公正与合理。在治理机制上，我们持续完善制度体系，修订和完善公司治理相关制度，使各项工作有章可循。股东股权管理更加规范，建立股东动态监测机制，对股东资质、股权变动等进行严格审查，确保股东合规履职；关联交易管理严格遵循监管要求，明确审批流程和标准，实现全流程监控。同时，我们强化激励约束机制，将薪酬与绩效紧密挂钩，对高级管理人员和关键岗位员工实施延期支付、风险调整等措施，有效防范短期行为；建立全面风险管理体系，董事会下设风险与合规管理委员会，统筹全行风险管理工作，高级管理层负责具体实施，各部门协同配合，对信用风险、市场风险、操作风险等各类风险进行全面识别、评估与控制，确保风险可控。总体而言，我行公司治理运作规范有序，各治理主体履职尽责，治理机制不断完善，有效保障我行稳健运营和战略目标的实现。但我们也清醒认识到，在公司治理的细节和深度上仍有提升空间，如进一步加强信息披露的及时性、提升风险管理的精细化水平等。未来，我行将持续优化公司治理，不断适应监管要求和市场变化，为股东创造更大价值，为社会经济发展贡献更多力量。

（二）股东大会情况。股东大会是本行最高权力机构，依法行使下列职权：审议批准本行发展战略、规划，决定本行的经营方针和投资计划；选举和更换非由职工代表出任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会和监事会的报告；审议批准本行的年度财务预算方案、决算方案；审议批准本行的利润分配方案和弥补亏损方案；审议批准股东大会议事规则、董事会和监事会议事规则；对本行合并、分立、解散、清算或者变更本行形式作出决议；修改本章程；对本行增加或者减少注册资本做出决议；对本行聘用、解聘或不再续聘会计师事务所作出决议；审议单笔数额超过本行资产总额百分之一的重大担保事项；审议单独或合并持有本行发行在外有表决权股份总数的百分之三以上的股东的提案；审议本行在一年内购买、出售重大资产超过本行最近一期经审计总资产百分之三十的事项；审议批准变更募集资金用途事项；审议股权激励计划；依照法律规定对收购本公司股份作出决议；审议法律法规、行政规章和本章程规定应当由股东大会决定的其他事项。

（三）董事会情况

1.组织结构。本行设董事会，对股东大会负责。董事会是股东大会的执行机构和本行的经营决策机构。本行董事会由9名董事组成，其中：执行董事2人，非执行董事（含独立董事）6名，职工董事1名。本行董事会中由高级管理人员担任董事的人数应不少于2名。董事会设董事长1名、副董事长1名。董事会下设战略发展委员会、服务“三农”委员会、风险管理与关联交易控制委员会、薪酬与提名委员会、审计监督委员会、消费者权益保护委员会、风险与合规管理委员会7个专门委员会。

2.董事会行使下列职权：召集股东大会，并向股东大会报告工作；执行股东大会的决议；决定本行的经营计划和投资方案；制订本行的年度财务预算方案、决算方案；制订本行的利润分配方案和弥补亏损方案；制订本行增加或者减少注册资本以及发行本行债券的方案；制定公司资本规划，承担资本或偿付能力管理最终责任；拟定本行重大收购、回购本行股份或者合并、分立、解散和变更本行形式的方案；在股东大会授权范围内，决定本行对外投资、收购出售资产、资产抵押、重大担保、委托理财、关联交易等重大事项；决定本行内部管理机构及非法人分支机构的设置；聘任或解聘本行行长；根据董事长的提名，聘任或解聘董事会秘书；根据行长的提名，聘任或解聘本行副行长、行长助理、财务、稽核、风险负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；制订本行的基本管理制度；制订本章程的修改方案，制订股东大会议事规则、董事会议事规则，审议批准董事会专门委员会工作规则；管理本行信息披露事项，并对本行的会计和财务报告体系的完整性、准确性承担最终责任；向股东大会提请聘请或更换为本行审计的会计师事务所；评估并完善本行的治理状况；维护金融消费者和其他利益相关者合法权益；听取本行行长的工作汇报并检查行长的工作；董事会应当建立督促机制，确保管理层制订各层级的管理人员和业务人员的行为规范及工作准则，并在上述规范性文件中明确要求各层级员工及时报告可能存在的利益冲突，规定具体的条款，建立相应的处理机制等。

（四）监事会情况。2025年9月25日第三届第三次董事会、2025年9月26日股东会第十五次会议审议通过《湖南保靖农村商业银行股份有限公司关于撤销湖南保靖农村商业银行股份有限公司监事会及监事的议案》。

（五）高级管理层情况。高级管理层由1名行长、2名副行长及应当通过监管部门资格审查的人员组成。

（六）部门设置情况。总行设置管理指导部门15个：党委办公室、董事会办公室、办公室、党群人事部（党委宣传部、党委组织部）、纪检监察室（纪委办公室）、信贷管理部、市场营销部（农村金融中心、消费金融中心、转型业务中心）、金融市场部、风险管理部、财务会计部、运营管理部（远程授权中心、风险预警中心、现金清分中心）、内审稽查部（审计大队、督查督办室、审计监督委员会）、安全保卫部、合规管理部、新媒体营销部等管理部门。

（七）网点设置情况。设置1个营业部，迁陵、西门口、街中街、梅花、龙溪、阳朝、涂乍、水银、水田、葫芦、夯沙、复兴、大妥、清水、毛沟、野竹坪、清水坪、比耳、拔茅、普戎20个支行。建设有溪洲、尧洞、夕铁、中心、翁科、大岩、白坪、大坪、马王、兴隆、卧当、踏梯、夯吉、黄连、坝木等58个“福祥e站”。

（八）从业人员情况。2025年末共有正式员工165人，其中：男员工86人，占比52.12%；女员工79人，占比47.88%；本科学历131人，占比79.39%；大专学历30人，占比18.18%；中专及以下学历4人，占比2.42%。

二、“三会一层”履职情况

（一）股东大会。股东大会是本行的权力机构，由全体股东组成。报告期内股东大会共召开3次会议，具体情况如下：一是2025年5月14日在保靖农商银行三楼会议室（保靖县迁陵镇梅花路49号），召开公司第十四次股东大会，主要审议的议案为：《2024年度董事会工作报告》《2024年度监事会工作报告》《2024年度审计报告》《2024年度信息披露报告》《关于2024年度财务预算执行情况和2025年财务预算的议案》《关于2024年度利润分配方案的议案》《关于2024年度股金红利分配方案的议案》《股东出资购买不良贷款返还方案》等，会议实到股东及代理人50人，实到股东及代理人所持股份（含授权委托股份）19320.25万股，占股份总数的81.56%。出席会议有表决权股东全票赞成审议通过所有议案；二是于2025年9月26日在保靖农商银行三楼会议室（保靖县迁陵镇梅花路49号），召开公司第十五次股东大会，主要审议《关于撤销湖南保靖农村商业银行股份有限公司监事会及监事的议案》《关于监事会、监事辞职的议案》《关于第三届职工代表大会第二次会议职工董事选举情况的报告》《关于公司〈章程〉条款修订的议案》等，出席会议有表决权股东全票赞成审议通过所有议案。会议实到股东及代理人51人，实到股东及代理人所持股份（含授权委托股份）19072.93万股股，占股份总数的80.52%。三是于2025年12月5日在保靖农商银行三楼会议室（保靖县迁陵镇梅花路49号），召开公司股东大会临时会议，主要审议《关于荆元桥辞去湖南保靖农村商业银行股份有限公司第三届董事会董事及相关职务的议案》《关于选举彭波同志为湖南保靖农村商业银行股份有限公司第三届董事会董事的议案》等议案。会议实到股东及代理人53人，实到股东及代理人所持股份（含授权委托股份）19907.56万股股，占股份总数的84.04%。出席会议有表决权股东全票赞成审议通过所有议案；两次会议均由湖南茶源律师事务所现场见证。

（二）董事会。董事会作为股东大会的执行机构和经营管理决策机构，对股东大会负责，较好地履行《章程》规定的职责。一是全面贯彻落实了股东大会的决议。二是按规定召开董事会会议，审议本行经营管理中的重要事项，依法做出经营决策。三是自觉接受监督，会议邀请湘西银保监分局、本行监事长参加。四是不断对本行的公司治理状况进行评估，找出差距，不断完善公司治理机制。本年度董事会共召开10次会议，审议并通过议案47项。五是独立董事履职情况。2025年度出席董事会10次，认真审议会议各项议案，对相关事项作出审慎周全的判断和决策，认真、勤勉地履行了独立董事的职责。为公司工作时间超过25个工作日。独立董事与公司之间不存在直接或间接的投资关系，也不存在密切的经营关系，和公司决策层之间不存在关联关系。能够从专业角度出发，客观公正发表意见，独立行使表决权，对全部重大关联交易的公允性以及内部审批程序的履行情况均发表了书面独立意见，也能够严格按照国家法律法规以及公司章程的规定，忠诚履职，勤勉尽责，为公司合规运行、稳健发展发挥了重要作用。

（三）监事会。2025年9月25日第三届第三次董事会、2025年9月26日股东会第十五次会议审议通过《湖南保靖农村商业银行股份有限公司关于撤销湖南保靖农村商业银行股份有限公司监事会及监事的议案》。

（四）高级管理层。高级管理层能够认真实施董事会决议，严格按照董事会拟定的发展战略和经营方针，及时向董事会、监事会报告各阶段的经营情况，接受监事会监督，认真履行经营职责，依法合规地组织开展业务经营活动，通过召开年初工作会议、按季召开经营形势分析会议、按月召开支行行长工作例会，安排部署经营管理工作。

三、内部控制和审计情况

（一）内部控制情况。一是治理机制良好。董事会审议决定经营战略和重大决策，高级管理层严格执行董事会审议通过的各项战略决策，审计监督委员会负责监督董事会、高级管理层工作。二是组织机构健全。机构设置符合自身特点，分工合理、职责明确、报告关系清晰。三是内部控制较好。内部控制政策与措施基本覆盖各主要风险点，能在具体工作中有效落实。

（二）内部审计情况。董事会下设审计监督委员会，总行设置内审稽查部，配置专职人员6人。基本涵盖所有机构和业务，年审计检查面达100%。除常规稽核检查外，审计范围还覆盖年终决算真实性及合规性、年度薪酬政策执行情况、关联交易、信息科技、费用开支、反洗钱业务等方面，同时开展对信贷管理部、资金营运部、财务会计等部履职情况的同级审计监督，做好重要岗位人员任期经济责任（离任）审计。内部审计报告同时提交给经营管理层和董事会，内部审计部门跟踪检查改进措施的实施情况，并向经营管理层和董事会提交有关报告。

第八节职工薪酬支付情况

一、薪酬制度情况

根据《湖南省农村信用社县级行社工资分配指导意见》，本行制定了《湖南保靖农村商业银行股份有限公司2025年度薪酬分配及考核办法》，本年度发放员工薪酬总额2624万元，其中，领导班子成员薪酬242.09万元。

二、当年薪酬支付情况

我行严格执行绩效薪酬延期支付制度，延期支付扣取比例分别为：董事长、行长、监事长按50%扣取；副行长按40%扣取；绩效薪酬延期支付的期限为3年，延期支付时段按省联社考核结果确定延期支付时段比例。

董事会、监事会、高级管理层薪酬情况。高级管理层薪酬按省联社《法人行社领导人员薪酬管理办法（试行）》（湘信联发〔2017〕68号）文件执行，其他外部董事、监事成员结合本行年度的经营等级、绩效考核等指标进行考核兑现。

第九节 消费者权益保护工作开展情况

本年度，本行高度重视消费者权益保护工作，由本行办公室、合规管理部、财务会计部的3名工作人员负责配合开展消费者权益保护工作。通过设置举报电话、开展业务宣传、普及金融知识、积极应对投诉大力开展消费者权益保护工作。2025年本行共受理消费者查询及投诉220件，解决220件，接待处置率达100%，回复满意率达100%。

第十节缴纳各项税金情况

本年度缴纳各项税金合计2870万元，其中：企业所得税缴纳2033万元，增值税缴纳298万元，附加税缴纳260万元，代扣代缴个人所得税279万元。

第十一节备查文件目录

一、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。

三、《湖南保靖农村商业银行股份有限公司章程》。

第十二节其他重要事项

一、报告期内，本行于2025年9月26日撤销了监事会。

二、报告期内，无重大诉讼、仲裁事项，未发生重大案件、重大差错等情况。

三、报告期内，本行各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。

四、报告期内，本行董事、监事、高级管理人员未受到监管部门和司法部门处罚。

除上述事项外，截至2025年12月31日，本行无需要披露的其他重要事项。